نموذج مستخلص مقاول باطن أعمال تشطيبات Excel بالمعادلات والاستقطاعات - الإصدار المعتمد
حمل مجاناً نموذج مستخلص مقاول باطن دوري وختامي لأعمال التشطيبات Excel بالمعادلات المحاسبية التراكمية، وحجز الضمان 10%، والضرائب، وسجل الاستقطاعات والاعتمادات الرسمية.
معاينة حقيقية لورقة العمل وجداول الحساب المعتمدة
تحميل مجاني مباشر بنقرة واحدة • معادلات مفعلة وجاهزة للعمل الفوري • خالٍ تماماً من أكواد الماكرو
الكميات والمعدلات الحسابية في هذا النموذج مبنية طبقاً للأصول الهندسية القياسية. يتضمن ملف الإكسيل شيت «بيانات المشروع والأسعار» المستقل، حيث تكون جميع فئات الأسعار استرشادية لمتوسطات السوق، ويمكنك تعديلها واختيار العملة المناسبة لمشروعك لتحديث المقايسة والحسابات فورياً بالمعادلات.
المعادلات الهندسية المضمنة في خلايا الشيت
معادلة صافي المستحق الحالي للصرف (Net Payable)
صافي المستحق = صافي الأعمال التراكمية - المنصرف سابقاً - سلف الفترة احتساب القيمة الصافية المستحقة للتحويل المالي للمقاول بعد خصم كافة الاستقطاعات والمدفوعات التاريخية السابقة.
حساب استقطاع ضمان حسن التنفيذ (Retention Deduction)
Retention = إجمالي الأعمال المنفذة التراكمية * 10% حجز نسبة 10% ضمان أعمال لحين الاستلام الابتدائي (صرف 5%) والاستلام النهائي بعد انتهاء فترة الصيانة التعاقدية (5%).
استرداد الدفعة المقدمة (Advance Recovery Rate)
Advance Recovery = إجمالي الأعمال الحالية * 10% (حتى اكتمال سداد الدفعة) خصم نسبة مئوية منتظمة من كل مستخلص دوري لاسترداد قيمة الدفعة المقدمة المسلمة للمقاول عند بدء المشروع.
خصم المواد الموردة من المقاول العام (Backcharges)
Backcharges = SUMPRODUCT(كمية المواد المصروفة * سعر الوحدة المخزني) ربط أذون صرف المواد والخامات (الأسمنت، الرمل، السيراميك) من مخازن المقاول العام بخصم مباشر من مستحقات مقاول الباطن.
مثال تطبيقي رقمي محلول: إعداد مستخلص جاري رقم (3) لمقاول بياض محارة
1. حساب إجمالي الأعمال التراكمية حتى تاريخه
إجمالي الأعمال = الأعمال السابقة (80,000) + الأعمال الحالية (50,000)
2. حساب الاستقطاعات التراكمية (ضمان الأعمال + الدفعة المقدمة)
استقطاع الضمان التراكمي (10%) = 130,000 × 0.10 = 13,000 ج.م | استرداد الدفعة المقدمة التراكمي (10%) = 130,000 × 0.10 = 13,000 ج.م
3. حساب صافي الأعمال التراكمية
صافي الأعمال = 130,000 - 26,000
4. خصم المنصرف سابقاً والخصومات الموقعية الحالية
المنصرف سابقاً في مستخلص 1 و 2 = 64,000 ج.م | المستحق قبل الخصومات = 104,000 - 64,000 = 40,000 ج.م | خصم خامات وسلف = 3,000 + 2,000 = 5,000 ج.م
قائمة الفحص والاستلام الهندسي الموقعي (Site QC Checklist)
- ✓ التحقق من إرفاق محاضر استلام الأعمال (RFI) الموقعة من مهندس الاستشاري أو مهندس الجودة لكل كمية مدرجة بالمستخلص.
- ✓ مطابقة الكميات الحالية مع دفاتر الحصر الهندسي الفعلي بالموقع والتأكد من عدم تجاوز الكمية التعاقدية دون أمر تغيير (Variation Order).
- ✓ مراجعة نسبة الصرف للبند غير المكتمل (مثلاً اعتماد 85% لبند المحارة غير المدهونة أو السيراميك غير المسقي).
- ✓ التأكد من توقيع مهندس الموقع ومدير المشروع ومسؤول المخازن والحسابات قبل رفع المستخلص للمدير المالي.
- ✓ مراجعة رصيد الدفعة المقدمة المتبقي والتأكد من استمرار خصم نسبة الاسترداد حتى نفادها.
أخطاء شائعة في الموقع والمكتب الفني وطرق تلافيها
الخطأ الشائع: الصرف بنسبة 100% لبنود تشطيبات لم يتم استلامها نهائياً من الاستشاري.
الحل الهندسي المعتمد: يجب وضع نسبة اعتماد جزئي (Partial Approval %)، مثل 80% للبياض لحين استلام الزوايا، لحماية أموال المشروع من هروب المقاول.
الخطأ الشائع: إهمال تسجيل أذون صرف المواد الموردة للمقاول من مخازن المشروع أولاً بأول.
الحل الهندسي المعتمد: قد يتفاجأ المشروع بتسليم مستحقات المقاول دون خصم قيمة الأسمنت أو السيراميك المورد له؛ لذلك يدمج الشيت جدولاً صريحاً لخصم الخامات (Backcharges).
الخطأ الشائع: الاعتماد على الحساب المنفصل لكل مستخلص بدلاً من النظام التراكمي (Cumulative System).
الحل الهندسي المعتمد: النظام المنفصل يؤدي لتكرار صرف نفس الكميات عن طريق الخطأ؛ بينما النظام التراكمي يطرح (السابق) من (الإجمالي) فيمنع أي ازدواجية.
✓ المواصفات الفنية وجاهزية التشغيل
| نوع وصيغة الملف | Microsoft Excel (.xlsx) |
| حجم الملف التشغيلي | 19 كيلوبايت |
| النظام المحاسبي | تراكمي معتمد (سابق + حالي = إجمالي حتى تاريخه) |
| شهادة الدفع (Payment Cert) | مرفقة ومجهزة للتوقيعات الخماسية مع تفقيط المبلغ |
| سجل استقطاعات المواد | مربوط بمعادلات خصم أذون الصرف المخزنية تلقائياً |
| جاهزية الطباعة | A4 عرضي (Landscape) بحدود رسمية وهوامش مدققة |
# دليل الاستخدام وخطوات التطبيق بالموقع والمكتب الفني
- تحميل الشيت وفتحه: قم بتنزيل الملف عبر زر التحميل المباشر وفتحه بواسطة أي إصدار حديث من Microsoft Excel أو Google Sheets.
- إدخال البيانات الأساسية: قم بتعديل اسم المشروع، التاريخ، وأسماء المهندسين في الترويسة الرئيسية. الخلايا المظللة بالألوان الفاتحة هي المخصصة لإدخال الأرقام فقط.
- مراقبة التحديث التلقائي: لا تعدل الخلايا التي تحتوي على معادلات (مثل الإجماليات، الأوزان، أو نسب الاستقطاع)؛ حيث تُحسب تلقائياً.
- المعاينة والطباعة المباشرة: تم ضبط هوامش الصفحات وحدود الطباعة مسبقاً على مقاس A4، فقط اضغط Ctrl+P للطباعة أو التصدير بصيغة PDF معتمدة.
? الأسئلة الشائعة والأجوبة الهندسية المعتمدة
كيف يتم التعامل مع نسبة الصرف الجزئي (Under-Approval) للبند غير المكتمل؟ ▼
يتيح الشيت وضع نسبة صرف معتمدة لكل بند (مثلاً 90% لبند الدهانات لحين إنهاء الوش الأخير، أو 95% لبند الألوميتال لحين استلام الكاوتش والزجاج)، ويقوم الشيت بحساب القيمة المصروفة فعلياً بدقة.
متى يتم رد استقطاع ضمان حسن التنفيذ (10%) لمقاول الباطن؟ ▼
يتم رد 5% عند الاستلام الابتدائي للمشروع وصدور محضر التسليم بدون ملاحظات جوهرية، بينما ترد الـ 5% المتبقية عند انتهاء فترة الصيانة التعاقدية (سنة كاملة من تاريخ الاستلام الابتدائي).
هل يتيح الشيت خصم ضريبة الأرباح التجارية والصناعية (خصم وإضافة)؟ ▼
نعم، الشيت مبرمج بخصم ضريبة الخصم والإضافة (1% مقاولات وتوريدات) مع إمكانية تعديل النسبة بسهولة وفق قوانين الضرائب المطبقة في كل دولة.
ما الفرق بين المستخلص الجاري والمستخلص الختامي لمقاول الباطن؟ ▼
المستخلص الجاري يُصرف دورياً (شهرياً أو بحسب مراحل الإنجاز) مع حجز الضمان، بينما المستخلص الختامي يُعد بعد انتهاء كافة الأعمال التعاقدية وحصرها هندسياً حصر تسليم نهائي لتصفية كافة الدفعات والمستحقات المتبقية.