ب
بنيان دوكس

نموذج مستخلص مقاول باطن أعمال تشطيبات Excel بالمعادلات والاستقطاعات

إعداد ومراجعة: المكتب الفني الهندسي — بنيان دوكس متوافق مع Excel 2016–365 & Google Sheets شروط عقود مقاولي الباطن الموحدة FIDIC Subcontract
حمل مجاناً نموذج مستخلص مقاول باطن دوري وختامي لأعمال التشطيبات Excel بالمعادلات المحاسبية التراكمية، وحجز الضمان 10%، والضرائب، وسجل الاستقطاعات والاعتمادات الرسمية.
الانتقال لتحميل الملف مجاناً (.XLSX)
جاري تحميل المعاينة التفاعلية الحية لشيت الإكسيل وكافة الصفحات والمعادلات...

تحميل مجاني مباشر

بدون تسجيل بريد • ملف قابل للتعديل

xlsx
نموذج_مستخلص_مقاول_باطن_اعمال_تشطيبات.xlsx
الحجم: 19 KB • متوافق مع الأوفيس
fx

المعادلات الهندسية ومنطق الحساب المضمن في الشيت

الدوال والمعادلات المبرمجة داخل هذا النموذج (جاهزة للنسخ بنقرة واحدة):

معادلة صافي المستحق الحالي للصرف (Net Payable)
صافي المستحق = صافي الأعمال التراكمية - المنصرف سابقاً - سلف الفترة

احتساب القيمة الصافية المستحقة للتحويل المالي للمقاول بعد خصم كافة الاستقطاعات والمدفوعات التاريخية السابقة.

حساب استقطاع ضمان حسن التنفيذ (Retention Deduction)
Retention = إجمالي الأعمال المنفذة التراكمية * 10%

حجز نسبة 10% ضمان أعمال لحين الاستلام الابتدائي (صرف 5%) والاستلام النهائي بعد انتهاء فترة الصيانة التعاقدية (5%).

استرداد الدفعة المقدمة (Advance Recovery Rate)
Advance Recovery = إجمالي الأعمال الحالية * 10% (حتى اكتمال سداد الدفعة)

خصم نسبة مئوية منتظمة من كل مستخلص دوري لاسترداد قيمة الدفعة المقدمة المسلمة للمقاول عند بدء المشروع.

خصم المواد الموردة من المقاول العام (Backcharges)
Backcharges = SUMPRODUCT(كمية المواد المصروفة * سعر الوحدة المخزني)

ربط أذون صرف المواد والخامات (الأسمنت، الرمل، السيراميك) من مخازن المقاول العام بخصم مباشر من مستحقات مقاول الباطن.

معاينة تخطيط الطباعة الكامل لورقة العمل (.XLSX)

مقاس الطباعة القياسي A4
معاينة نموذج مستخلص مقاول باطن أعمال تشطيبات Excel بالمعادلات والاستقطاعات - المكتب الفني والمستخلصات والتعاقدات بصيغة XLSX جاهز للتحميل والتعديل
File: نموذج_مستخلص_مقاول_باطن_اعمال_تشطيبات.xlsx تحميل الملف الكامل (.XLSX) ←

مثال تطبيقي رقمي محلول: إعداد مستخلص جاري رقم (3) لمقاول بياض محارة

المعطيات والبيانات الهندسية للمسألة: مقاول باطن ينفذ أعمال بياض محارة لحوائط وأسقف بعقد إجمالي قيمته 300,000 ج.م. حصل على دفعة مقدمة 30,000 ج.م تسترد بنسبة 10% من الأعمال. نسبة ضمان الأعمال 10%. في المستخلص رقم (3): الأعمال السابقة المنفذة = 80,000 ج.م، الأعمال الحالية المنفذة = 50,000 ج.م، تم صرف مواد من المخزن بقيمة 3,000 ج.م وسلفة نقدية 2,000 ج.م.
1

1. حساب إجمالي الأعمال التراكمية حتى تاريخه

إجمالي الأعمال = الأعمال السابقة (80,000) + الأعمال الحالية (50,000)
النتيجة: إجمالي الأعمال التراكمية = 130,000 ج.م
2

2. حساب الاستقطاعات التراكمية (ضمان الأعمال + الدفعة المقدمة)

استقطاع الضمان التراكمي (10%) = 130,000 × 0.10 = 13,000 ج.م | استرداد الدفعة المقدمة التراكمي (10%) = 130,000 × 0.10 = 13,000 ج.م
النتيجة: إجمالي الاستقطاعات النظامية التراكمية = 26,000 ج.م
3

3. حساب صافي الأعمال التراكمية

صافي الأعمال = 130,000 - 26,000
النتيجة: صافي الأعمال التراكمية حتى تاريخه = 104,000 ج.م
4

4. خصم المنصرف سابقاً والخصومات الموقعية الحالية

المنصرف سابقاً في مستخلص 1 و 2 = 64,000 ج.م | المستحق قبل الخصومات = 104,000 - 64,000 = 40,000 ج.م | خصم خامات وسلف = 3,000 + 2,000 = 5,000 ج.م
النتيجة: صافي المبلغ المستحق صرفه بشيك للمقاول = 40,000 - 5,000 = 35,000 ج.م

طريقة الاستخدام وخطوات التطبيق العملي

1

معاينة الشيت وتجربة الأرقام أولاً:

استخدم جدول المعاينة التفاعلية الحية أعلاه (أو وضع ملء الشاشة 100%) لتجربة إدخال أرقام مشروعك واختبار المعادلات مباشرة.

2

تحميل الشيت وفتحه على جهازك:

قم بتنزيل الملف عبر زر التحميل المباشر وفتحه بواسطة Microsoft Excel أو Google Sheets.

3

إدخال البيانات الأساسية للمشروع:

قم بتعديل اسم المشروع، التاريخ، وفئات الأسعار في الخلايا المخصصة للإدخال؛ بينما تُحسب كافة الإجماليات تلقائياً.

4

الطباعة المباشرة بمقاس A4:

تم ضبط هوامش الصفحات وحدود الطباعة مسبقاً على مقاس A4، فقط اضغط Ctrl+P للطباعة أو التصدير بصيغة PDF.

قائمة الفحص والاستلام الهندسي وأفضل الممارسات

  • ✓ التحقق من إرفاق محاضر استلام الأعمال (RFI) الموقعة من مهندس الاستشاري أو مهندس الجودة لكل كمية مدرجة بالمستخلص.
  • ✓ مطابقة الكميات الحالية مع دفاتر الحصر الهندسي الفعلي بالموقع والتأكد من عدم تجاوز الكمية التعاقدية دون أمر تغيير (Variation Order).
  • ✓ مراجعة نسبة الصرف للبند غير المكتمل (مثلاً اعتماد 85% لبند المحارة غير المدهونة أو السيراميك غير المسقي).
  • ✓ التأكد من توقيع مهندس الموقع ومدير المشروع ومسؤول المخازن والحسابات قبل رفع المستخلص للمدير المالي.
  • ✓ مراجعة رصيد الدفعة المقدمة المتبقي والتأكد من استمرار خصم نسبة الاسترداد حتى نفادها.

أخطاء شائعة في الموقع والمكتب الفني وطرق تلافيها

• الصرف بنسبة 100% لبنود تشطيبات لم يتم استلامها نهائياً من الاستشاري.

الحل الهندسي: يجب وضع نسبة اعتماد جزئي (Partial Approval %)، مثل 80% للبياض لحين استلام الزوايا، لحماية أموال المشروع من هروب المقاول.

• إهمال تسجيل أذون صرف المواد الموردة للمقاول من مخازن المشروع أولاً بأول.

الحل الهندسي: قد يتفاجأ المشروع بتسليم مستحقات المقاول دون خصم قيمة الأسمنت أو السيراميك المورد له؛ لذلك يدمج الشيت جدولاً صريحاً لخصم الخامات (Backcharges).

• الاعتماد على الحساب المنفصل لكل مستخلص بدلاً من النظام التراكمي (Cumulative System).

الحل الهندسي: النظام المنفصل يؤدي لتكرار صرف نفس الكميات عن طريق الخطأ؛ بينما النظام التراكمي يطرح (السابق) من (الإجمالي) فيمنع أي ازدواجية.

الأسئلة الشائعة حول النموذج

كيف يتم التعامل مع نسبة الصرف الجزئي (Under-Approval) للبند غير المكتمل؟

يتيح الشيت وضع نسبة صرف معتمدة لكل بند (مثلاً 90% لبند الدهانات لحين إنهاء الوش الأخير، أو 95% لبند الألوميتال لحين استلام الكاوتش والزجاج)، ويقوم الشيت بحساب القيمة المصروفة فعلياً بدقة.

متى يتم رد استقطاع ضمان حسن التنفيذ (10%) لمقاول الباطن؟

يتم رد 5% عند الاستلام الابتدائي للمشروع وصدور محضر التسليم بدون ملاحظات جوهرية، بينما ترد الـ 5% المتبقية عند انتهاء فترة الصيانة التعاقدية (سنة كاملة من تاريخ الاستلام الابتدائي).

هل يتيح الشيت خصم ضريبة الأرباح التجارية والصناعية (خصم وإضافة)؟

نعم، الشيت مبرمج بخصم ضريبة الخصم والإضافة (1% مقاولات وتوريدات) مع إمكانية تعديل النسبة بسهولة وفق قوانين الضرائب المطبقة في كل دولة.

ما الفرق بين المستخلص الجاري والمستخلص الختامي لمقاول الباطن؟

المستخلص الجاري يُصرف دورياً (شهرياً أو بحسب مراحل الإنجاز) مع حجز الضمان، بينما المستخلص الختامي يُعد بعد انتهاء كافة الأعمال التعاقدية وحصرها هندسياً حصر تسليم نهائي لتصفية كافة الدفعات والمستحقات المتبقية.