تُعد حزمة نماذج وشيتات مستخلصات مقاولي الباطن ومستخلصات المالك (Interim Payment Certificates - IPC) الأداة اليومية الأهم لمهندسي المكتب الفني وإدارة العقود لمحاسبة مقاولي الباطن وتقديم مطالبات الصرف الشهرية للاستشاري والمالك. تشمل الحزمة شيتات المستخلص الجاري والختامي، حساب نسب الإنجاز (السابق، الحالي، التراكمي)، استرداد الدفعة المقدمة، خصم تأمين ضمان الأعمال (Retention)، الخصومات العكسية (Backcharges)، وضريبة القيمة المضافة مع جاهزية الطباعة الفورية A4.
جميع الملفات مفتوحة وقابلة للتعديل المباشر والطباعة بمقاس A4 دون حماية أو ماكرو.
حمل مجاناً نموذج خطاب طلب الإفراج عن خطاب الضمان البنكي الابتدائي والنهائي وضمان الدفعة المقدمة وصرف محتجزات الضمان (Bank Guarantee & Retention Release Request) بصيغة Word وفق عقود الفيديك.
حمل نموذج الحساب الختامي واتفاقية التسوية ومخالصة إبراء الذمة النهائية لمقاول الباطن (Final Account Settlement & Release of Claims Deed) بصيغة Word.
نموذج وورد جاهز للتعديل لمحضر التسوية المالية الختامية ومخالصة إخلاء الطرف غير المشروطة لمقاول الباطن (Final Account & Waiver of Liens) وجدول محجوز الضمان.
حمل مجاناً شيت المستخلص الجاري والختامي للمقاول العام مع المالك (Interim Payment Certificate IPC) بصيغة إكسيل، يشمل التشوينات واسترداد الدفعة المقدمة والمحتجزات.
حمل نموذج محضر الاستلام النهائي للمشروع وشهادة الأداء (Final Acceptance & Performance Certificate FAC) والإفراج عن محجوز الضمان بصيغة Word و PDF وفق الفيديك.
حمل نموذج مخالصة نهائية وإخلاء طرف وتسوية الحساب الختامي لمقاول باطن (Subcontractor Final Account & Clearance Certificate) بصيغة Word و PDF قابل للتعديل.
حمل شيت إدارة مستخلصات مقاولي الباطن ومتابعة العقود والضمانات والاستقطاعات والمسحوبات المخزنية (Subcontractor IPC & Backcharge Tracker) بصيغة Excel.
حمل شيت إعداد المستخلص الجاري والختامي للمقاول العام ومالك المشروع (IPC) مع حساب التشوينات بالموقع واسترداد الدفعة المقدمة ومحجوز الضمان والضريبة وقيد اليومية Excel.
حمل شيت مستخلص أعمال مقاولات إكسيل شامل لشهادة الدفع المؤقتة (IPC) وحصر بنود الأعمال والمواد المشونة MOS والاستقطاعات وضريبة 15% وفق شروط الفيديك ونظام المنافسات.
حمل داشبورد متابعة المستخلصات الجارية ومحتجزات الضمان ومديونيات مقاولي الباطن بالإكسيل، لتتبع حزم الأعمال، إدارة استقطاعات تأمين الأعمال، وتحليل أعمار الديون.
حمل شيت جدول استهلاك واسترداد الدفعة المقدمة لمقاولي الباطن وربطها بمستخلصات الإنجاز الدورية ومحجوز الضمان وفق فيديك 14.2 ومعيار IFRS 15 إكسيل.
حمل صيغة خطاب طلب صرف الدفعة المقدمة للمقاول وتقديم خطاب الضمان البنكي APG بصيغة Word و PDF وفق عقد الفيديك المادة 14.2 ونظام المنافسات والمشتريات الحكومية.
حمل شيت إكسيل تشغيلي لمتابعة محجوزات حسن التنفيذ Retention ومواعيد الإفراج الابتدائي والنهائي وفترات الصيانة DLP لمقاولي الباطن وفق عقد الفيديك Red Book.
حمل مجاناً شيت كشف حساب مقاولي الباطن والموردين وحركة المستخلصات والدفعات والمديونية بصيغة Excel. يحسب المستحق، المسدد، محتجز الضمان، والرصيد التراكمي.
حمل شيت حساب خصومات ومحملات مقاولي الباطن إكسيل Backcharge لحصر التكاليف العكسية، خدمات ومعدات الموقع، غرامات التأخير والسلامة، والتسوية في المستخلص الجاري.
نموذج وشيت إكسيل تشغيلي لحصر وتوثيق الخصومات العكسية (Backcharges) ومحملات مقاولي الباطن وتكاليف معالجة العيوب والخدمات وتسويتها بالمستخلصات وفق فيديك.
حمل شيت إكسيل احترافي لحساب وتتبع استرداد الدفعة المقدمة لعقود المقاولات وتخفيض خطاب الضمان البنكي APG والقيود المحاسبية وفق فيديك 14.2 ونظام المنافسات.
حمل نموذج وثيقة مخالصة مالية ونهائية وإبراء ذمة شامل لمقاول الباطن وورد docx وفق عقد فيديك لمقاولي الباطن ونظام المعاملات المدنية لتصفية الحسابات وإسقاط المطالبات.
حمل شيت شهادة الدفع المؤقتة IPC ومستخلصات مقاولي الباطن إكسيل بخصومات الدفعة المقدمة 10% واحتجاز ضمان الأعمال 5% واحتساب ضريبة القيمة المضافة 15% وصافي الصرف وفق فيديك.
حمل شيت وسجل الخصومات العكسية على مقاولي الباطن إكسيل لحساب تكاليف إصلاح العيوب بطرف ثالث والمصاريف الإدارية 15% والاستقطاع من المستخلصات وفق فيديك.
حمل نموذج إقرار مخالصة مالية نهائية وبراءة ذمة لمشروع مقاولات بصيغة Word و PDF وفق المادة 14.12 من عقود الفيديك FIDIC ونظام المنافسات لحماية المالك والمقاول.
حمل نموذج مستخلص ختامي للمشروع إكسيل Final Account Statement بالمعادلات لتصفية الحسابات ورد محتجز الضمان النهائي وتسوية أوامر التغيير والمطالبات وفق فيديك.
حمل نموذج مستخلص مقاول باطن أعمال خرسانات وهيكل إنشائي إكسيل بالمعادلات، لحصر الكميات السابقة والحالية، احتساب الاستقطاعات ومحتجز الضمان 10% وصافي المستحق.
حمل نموذج مستخلص جاري للمقاول العام والاستشاري Interim Payment Certificate IPC إكسيل بالمعادلات لحساب الأعمال المنفذة والتشوينات واستقطاع الدفعة والضمان والضريبة.
حمل مجاناً نموذج مستخلص مقاول باطن دوري وختامي لأعمال التشطيبات Excel بالمعادلات المحاسبية التراكمية، وحجز الضمان 10%، والضرائب، وسجل الاستقطاعات والاعتمادات الرسمية.
حاسبة مالية تفاعلية لحساب نسب الإنجاز التراكمية، استقطاعات ضمان الأعمال 10%، الدفعات المقدمة، وتوليد مستخلص رسمي معتمد.
حساب ضريبة القيمة المضافة VAT (15% في السعودية و 14% في مصر أو 5% مقاولات)، ضريبة أرباح تجارية وصناعية (خصم المنبع)، والتأمين الاجتماعي على مستخلصات المقاولات.
حساب فوائد التأخير والتعويضات المستحقة للمقاول طبقاً للمدة المنقضية بعد تاريخ الاستحقاق التعاقدي (عادة 56 يوماً في الفيديك)، وسعر الفائدة البنكي المعتمد قانوناً.
حساب قيمة الضمان الابتدائي (1% - 2%) والضمان النهائي (5% - 10%) وضمان الدفعة المقدمة، وتقدير عمولة البنك الفصلية وهامش التغطية النقدية المحتجزة.
| نوع النموذج / الشيت | الاستخدام الهندسي أو المحاسبي الأمثل | الصيغة والأداة المتاحة | المرجع / المعيار الحاكم |
|---|---|---|---|
| مستخلصات مقاولي الباطن (جاري وختامي) | محاسبة مقاولي المصنعيات أو التوريد والتركيب (خرسانات، مباني، محارة، سيراميك، MEP) | شيتات Excel + مولد المستخلصات التفاعلي بالمتصفح | أعراف المكتب الفني وعقود الباطن |
| مستخلص المالك والاستشاري (Main IPC) | تقديم شهادة الدفع الشهرية للمقاول العام مع التشوينات واستقطاعات العقد | شيت Excel رسمي لشهادة الدفع IPC | FIDIC Clause 14.3 / 14.6 |
| سجلات الخصومات العكسية والمحجوزات | تتبع خصم المواد التالفة أو العمالة المحملة على مقاول الباطن ومتابعة الإفراج عن الضمان | شيتات Excel للـ Backcharges والـ Retention | ضبط تكاليف المشروع Cost Control |
| المستخلص الختامي والمخالصة النهائية | إقفال حساب العقد وتوقيع براءة الذمة المالية بعد الاستلام الابتدائي/النهائي | شيت Excel للمستخلص الختامي + نموذج مخالصة Word | FIDIC Clause 14.11 & 14.12 |
يُحسب إجمالي قيمة الأعمال التراكمية المنفذة حتى تاريخه، ثم يُطرح منه: قيمة المستخلصات السابقة المنصرفة، نسبة استرداد الدفعة المقدمة، نسبة محجوز حسن التنفيذ (عادة 5% أو 10%)، ضريبة خصم المنبع، وأي خصومات عكسية (Backcharges)، ثم تضاف ضريبة القيمة المضافة.
المستخلص الجاري هو دفعة تحت الحساب تصرف دورياً (شهرياً أو كل أسبوعين) بناءً على الحصر الفعلي المؤقت، بينما المستخلص الختامي يُعد بعد انتهاء كافة الأعمال والاستلام الابتدائي لتصفية الحساب النهائي للعقد.
يُرد عادة نصف محجوز الضمان عند توقيع محضر الاستلام الابتدائي، ويُصرف النصف الثاني بعد انتهاء فترة الصيانة وضمان العيوب (DLP) وتوقيع المخالصة النهائية.