شيت تسوية وسجل العهدة النقدية لمهندس الموقع والمشاريع إكسيل بالمعادلات

إعداد ومراجعة: المكتب الفني الهندسي — بنيان دوكس • متوافق مع Excel 2016–365 & Google Sheets • معايير الهيئة السعودية للمراجعين والمحاسبين SOCPA (المعيار الدولي للتقرير المالي للمنشآت الصغيرة والمتوسطة IFRS for SMEs)

حمل مجاناً شيت تسوية وسجل العهدة النقدية المؤقتة لمهندسي المواقع والمشاريع إكسيل بالمعادلات المحاسبية. يشمل كشف تصفية العهدة، سجل الفواتير اليومي، احتساب ضريبة القيمة المضافة 15% VAT، وربط مراكز التكلفة وفق معايير ZATCA.

الانتقال لتحميل الملف مجاناً (.XLSX)

جاري تحميل المعاينة التفاعلية الحية لشيت الإكسيل وكافة الصفحات والمعادلات...

تحميل مجاني مباشر

بدون تسجيل بريد • ملف قابل للتعديل

xlsx

شيت_تسوية_وسجل_العهدة_النقدية_لمهندس_الموقع_إكسيل.xlsx

الحجم: 34 KB • متوافق مع الأوفيس

المعادلات الهندسية ومنطق الحساب المضمن في الشيت

الدوال والمعادلات المبرمجة داخل هذا النموذج (جاهزة للنسخ بنقرة واحدة):

حساب صافي الرصيد المتبقي أو المسترد للعهدة (Petty Cash Settlement Balance)

Closing_Balance = Opening_Advance - Total_Documented_Expenses

المعادلة المحاسبية الأساسية لتصفية العهدة المؤقتة؛ حيث يطرح إجمالي المصروفات المؤيدة بمستندات وفواتير رسمية من رصيد السلفة النقدية المسلمة للمهندس لتحديد المبلغ الواجب رده لخزينة الشركة أو المبلغ المستحق للمهندس في حال تجاوزه السلفة.

احتساب ضريبة القيمة المضافة والمبلغ الإجمالي للفاتورة (VAT Calculation 15%)

VAT_Amount = Subtotal_Net * 0.15 | Total_Invoice = Subtotal_Net + VAT_Amount

عزل ضريبة المدخلات تمهيداً لرفعها في الإقرار الضريبي ربع السنوي لشركة المقاولات لدى هيئة ZATCA، مع التأكد من إرفاق فواتير ضريبية تحمل الرقم الضريبي النظامي للمورد.

نسبة استهلاك بنود التكلفة من إجمالي العهدة (Cost Center Absorption Rate)

Absorption_Rate (%) = (Cost_Center_Total / Total_Spent) * 100

مؤشر الرقابة المالية لمهندس ومدير المشروع لمراقبة أوزان الصرف الميداني والتأكد من عدم استنزاف العهدة في نثريات وضيافة على حساب مشتريات المهمات ومعدات الطوارئ.

معاينة تخطيط الطباعة الكامل لورقة العمل (.XLSX)

مقاس الطباعة القياسي A4

معاينة شيت تسوية وسجل العهدة النقدية لمهندس الموقع والمشاريع إكسيل بالمعادلات - المحاسبة والمالية للمقاولات بصيغة XLSX جاهز للتحميل والتعديل — File: شيت_تسوية_وسجل_العهدة_النقدية_لمهندس_الموقع_إكسيل.xlsx تحميل الملف الكامل (.XLSX) ←

سيناريو تطبيقي عملي: تصفية عهدة نقدية بقيمة 15,000 ريال لمهندس موقع بمشروع تجاري

المعطيات والبيانات الهندسية للمسألة: استلم مهندس الموقع سلفة عهدة نقدية مؤقتة بقيمة 15,000 ريال لتغطية المشتريات الطارئة وأجور عمال اليومية ونثريات الموقع لمدة 10 أيام أثناء صب خرسانات القواعد والميدات.

1. تسجيل الحركات اليومية وإرفاق الفواتير (Daily Expense Logging)

قام المهندس بتسجيل 11 حركة صرف في شيت الإكسيل بإجمالي فواتير ومستندات مؤيدة: 10,870 ريال قبل الضريبة + 1,069.50 ريال ضريبة VAT 15% = 11,939.50 ريال إجمالي المنصرف.

النتيجة: اكتمال الفواتير والمرفقات وترقيمها وربط كل حركة بمركز التكلفة المناسب.

2. مراجعة وتدقيق المحاسب المالي (Accounting Verification)

تدقيق الفواتير الضريبية وتطابقها مع سجل المصروفات، والتحقق من صحة كشوف أجور عمالة اليومية وتوقيعاتهم.

النتيجة: قبول المستندات بنسبة 100% واعتماد ترحيل القيود اليومية في حسابات التكاليف.

3. التصفية النهائية وإصدار شيك الاستعاضة (Final Settlement & Replenishment)

رصيد السلفة 15,000 ريال - إجمالي المصروفات 11,939.50 ريال = المتبقي مع المهندس 3,060.50 ريال. إصدار استعاضة بمبلغ 11,939.50 ريال لإعادة رصيد العهدة لـ 15,000 ريال للبدء في صب الأعمدة.

النتيجة: توقيع كشف التسوية من المدير المالي وصرف شيك الاستعاضة للمهندس.

طريقة الاستخدام وخطوات التطبيق العملي

معاينة الشيت وتجربة الأرقام أولاً:

استخدم جدول المعاينة التفاعلية الحية أعلاه (أو وضع ملء الشاشة 100%) لتجربة إدخال أرقام مشروعك واختبار المعادلات مباشرة.

تحميل الشيت وفتحه على جهازك:

قم بتنزيل الملف عبر زر التحميل المباشر وفتحه بواسطة Microsoft Excel أو Google Sheets.

إدخال البيانات الأساسية للمشروع:

قم بتعديل اسم المشروع، التاريخ، وفئات الأسعار في الخلايا المخصصة للإدخال؛ بينما تُحسب كافة الإجماليات تلقائياً.

الطباعة المباشرة بمقاس A4:

تم ضبط هوامش الصفحات وحدود الطباعة مسبقاً على مقاس A4، فقط اضغط Ctrl+P للطباعة أو التصدير بصيغة PDF.

الأسئلة الشائعة حول النموذج

ما هي العهدة النقدية المؤقتة لمهندس الموقع وما الهدف منها؟

العهدة النقدية المؤقتة (Site Petty Cash) هي مبلغ مالي محدد تسلمه إدارة المقاولات لمهندس الموقع لتغطية المصروفات التشغيلية الصغيرة والطارئة بالموقع فورياً دون الحاجة للرجوع للإدارة المالية في كل عملية صغيرة، كالوقود للمولدات ومستهلكات النجارة والحدادة وأجور العمالة المياومة ونثريات الاجتماعات.

كيف يتم التعامل مع ضريبة القيمة المضافة (15% VAT) في فواتير العهدة؟

يتم فصل مبلغ الضريبة المسجل في فواتير الشراء الضريبية عن المبلغ الأساسي للبضاعة داخل شيت الإكسيل، ليتم إدراجه في حساب 'ضريبة القيمة المضافة على المدخلات'، مما يتيح للشركة استردادها أو خصمها من ضريبة المخرجات في الإقرار الضريبي ربع السنوي لدى هيئة الزكاة والضريبة والجمارك ZATCA.

ما الفرق بين تصفية العهدة (Settlement) واستعاضة العهدة (Replenishment)؟

تصفية العهدة تعني إغلاق حساب العهدة بالكامل ورد المتبقي نقداً لخزينة الشركة وإبراء ذمة المهندس نهائياً عند انتهاء العمل أو سفره؛ أما استعاضة العهدة فتعني صرف شيك أو تحويل مالي للمهندس بقيمة ما تم إنفاقه فعلياً مع استمرار فتح العهدة بنفس سقفها المالي لمواصلة أعمال الموقع.

ماذا يحدث إذا تجاوزت المصروفات الفعلية قيمة العهدة النقدية المستلمة؟

إذا اضطر مهندس الموقع للإنفاق من ماله الخاص لتسيير أعمال المشروع الطارئة بموافقة مدير المشروع، يظهر رصيد الشيت بقيمة سالبة، وتقوم الإدارة المالية بصرف كامل مبلغ العجز المستحق للمهندس فور اعتماد كشف التسوية ومراجعة الفواتير المرفقة.