تُعد حزمة ملفات وشيتات إكسيل محاسبة المقاولات المتكاملة منظومة مالية مصممة خصيصاً للمحاسبين والمديرين الماليين في شركات المقاولات والتطوير العقاري. تضم الحزمة دليل شجرة حسابات شركات المقاولات المرمّز، شيت قيود اليومية العامة والأستاذ العام وميزان المراجعة، محاسبة مراكز تكلفة المشاريع، شيت الاعتراف بالإيراد وحساب نسبة الإنجاز (POC) وفق المعيار الدولي IFRS 15، وكشوف حسابات مقاولي الباطن والموردين، ونماذج التحالفات (JV) وإقفال الحسابات الختامية.
جميع الملفات مفتوحة وقابلة للتعديل المباشر والطباعة بمقاس A4 دون حماية أو ماكرو.
حمل نموذج وشيت فاتورة ضريبية قياسية وفاتورة ضريبية مبسطة وإشعار دائن ومدين وسجل إقرار القيمة المضافة بصيغة Excel جاهز للتعديل والطباعة متوافق مع ZATCA و ETA.
تحميل نموذج مخالصة نهائية وبراءة ذمة شاملة واستلام مستحقات ومكافأة نهاية الخدمة للموظف والمهندس Word و PDF وفق نظام العمل السعودي والمصري وجدول إخلاء العهد والتصفية المالية.
عرض تقديمي تنفيذي متكامل لإدارة التدفقات النقدية والسيولة ورأس المال العامل لشركات المقاولات Cash Flow Management PPTX: نمذجة S-Curve، فجوات السيولة، وخطابات الضمان.
شيت إكسيل احترافي متكامل لإدارة الخزينة وحركة الصندوق اليومية، ونماذج سند صرف وسند قبض وإيصال استلام نقدية A4 قابلة للطباعة ومحضر جرد النقدية الفعلي.
حمل داشبورد متابعة خطابات الضمان البنكية والاعتمادات المستندية والتسهيلات الائتمانية بالإكسيل، لمراقبة السقوف المصرفية، تتبع الغطاء النقدي، وتفادي مخاطر التسييل.
حمل داشبورد متابعة المستخلصات الجارية ومحتجزات الضمان ومديونيات مقاولي الباطن بالإكسيل، لتتبع حزم الأعمال، إدارة استقطاعات تأمين الأعمال، وتحليل أعمار الديون.
حمل داشبورد التحليل المالي والتدفقات النقدية والربحية لشركات المقاولات بالإكسيل، لتحليل مراكز التكلفة، تتبع التدفقات النقدية، قياس هوامش الأرباح، ومراقبة السيولة.
حمل شيت جدول استهلاك واسترداد الدفعة المقدمة لمقاولي الباطن وربطها بمستخلصات الإنجاز الدورية ومحجوز الضمان وفق فيديك 14.2 ومعيار IFRS 15 إكسيل.
حمل شيت إكسيل تشغيلي لمتابعة محجوزات حسن التنفيذ Retention ومواعيد الإفراج الابتدائي والنهائي وفترات الصيانة DLP لمقاولي الباطن وفق عقد الفيديك Red Book.
شيت إكسيل تشغيلي لإدارة ومتابعة الاعتمادات المستندية (LC) وخطوط التسهيلات البنكية لمشاريع المقاولات والتوريدات، وحساب العمولات وفوائد التمويل وفق UCP 600.
حمل مجاناً شيت حافظة متابعة الشيكات البنكية الصادرة والواردة والشيكات الآجلة (Post-Dated Checks PDC Tracker) بصيغة Excel. يراقب تواريخ الاستحقاق والرصيد البنكي.
حمل مجاناً شيت كشف حساب مقاولي الباطن والموردين وحركة المستخلصات والدفعات والمديونية بصيغة Excel. يحسب المستحق، المسدد، محتجز الضمان، والرصيد التراكمي.
نموذج وشيت إكسيل مالي للتحالفات والمشاريع المشتركة JV لشركات المقاولات وفق معيار IFRS 11 واتفاقيات FIDIC، وحساب حصص الشركاء ونداءات السيولة Cash Calls وشلال الأرباح.
نموذج وشيت إكسيل محاسبي لاحتساب نسبة الإنجاز بمدخل التكلفة (Cost-to-Cost)، والاعتراف بالإيراد، وتحديد أصول والتزامات العقود والقيود وفق معيار IFRS 15 و SOCPA.
نموذج إكسيل محاسبي وهندسي لحساب تكاليف ملكية وتشغيل المعدات الثقيلة O&O ومعدل الإيجار للساعة ودراسة الجدوى بين الشراء والاستئجار وفق معايير Caterpillar و AGC.
شيت إكسيل محاسبي وإداري لتوزيع مصاريف المقر الرئيسي (HOOH) والتكاليف غير المباشرة على مشاريع المقاولات وحساب نسبة التحميل وصيغ هدسون وإيكلي لمطالبات EOT.
حمل شيت إكسيل احترافي لحساب وتتبع استرداد الدفعة المقدمة لعقود المقاولات وتخفيض خطاب الضمان البنكي APG والقيود المحاسبية وفق فيديك 14.2 ونظام المنافسات.
حمل شيت التنبؤ بالتدفقات النقدية ومنحنى S-Curve لشركات المقاولات إكسيل لحساب التدفقات الداخلة والخارجة وفجوة التمويل وعجز السيولة وتخطيط مستخلصات المشروع.
حمل مجاناً شيت تسوية وسجل العهدة النقدية المؤقتة لمهندسي المواقع والمشاريع إكسيل بالمعادلات المحاسبية. يشمل كشف تصفية العهدة، سجل الفواتير اليومي، احتساب ضريبة القيمة المضافة 15% VAT، وربط مراكز التكلفة وفق معايير ZATCA.
حمل عرض تقديمي للتقرير المالي الختامي وأرباح المشروع بوربوينت PPTX لتحليل مؤشرات القيمة المكتسبة EVM وقائمة الأرباح والخسائر P&L وعناصر الوفر في التكاليف.
حمل نموذج إقرار مخالصة مالية نهائية وبراءة ذمة لمشروع مقاولات بصيغة Word و PDF وفق المادة 14.12 من عقود الفيديك FIDIC ونظام المنافسات لحماية المالك والمقاول.
حمل شيت تسوية العهدة النقدية ومصاريف الموقع النثرية (Petty Cash) بصيغة Excel لحساب المصروفات، فصل ضريبة القيمة المضافة، وتحديد رصيد الاستعاضة المالي بدقة.
حمل شيت حساب ضريبة القيمة المضافة للمقاولات Excel مجاناً: ضريبة المخرجات على المستخلصات 15%، تسوية ضريبة المدخلات للمشتريات، الإقرار الضريبي ZATCA، والقيود اليومية المحاسبية وفق IFRS 15.
حمل شيت قيود اليومية العامة وميزان المراجعة لشركات المقاولات بصيغة Excel بالمعادلات الديناميكية لمراقبة إيرادات ومصروفات المشاريع وتوازن الحسابات وفق IFRS 15.
حمل شيت محاسبة تكاليف المشروعات ومراكز التكلفة لشركات المقاولات إكسيل بالمعادلات لمقارنة التكاليف الفعلية بالموازنة وعناصر المواد والعمالة والباطن والمعدات وفق IFRS 15.
حمل شيت مسير رواتب وأجور عمال وموظفي شركات المقاولات بصيغة Excel بالمعادلات النشطة لحساب ساعات الإضافي والبدلات والتأمينات الاجتماعية GOSI وصافي الأجور ونظام حماية الأجور WPS.
حمل مجاناً شيت شجرة حسابات شركة مقاولات Excel بالترميز المحاسبي الموحد وفق IFRS 15، ومصفوفة مراكز تكلفة المشاريع، ودليل قيود اليومية لربط المستخلصات والضمان.
حساب الرصيد وأعمار المستحقات وفق تواريخ الاستحقاق والسداد المدخلة.
حساب ضريبة القيمة المضافة VAT (15% في السعودية و 14% في مصر أو 5% مقاولات)، ضريبة أرباح تجارية وصناعية (خصم المنبع)، والتأمين الاجتماعي على مستخلصات المقاولات.
تقدير التدفقات النقدية الداخلة (مستخلصات المالك، الدفعة المقدمة) مقابل النفقات الخارجة (أجور، مواد، مقاولي باطن)، ورصد العجز المالي وتكلفة التمويل البنكي.
حساب وتوزيع نسب التكاليف غير المباشرة للمكتب الرئيسي (Head Office Overheads) ومصاريف الموقع غير المباشرة (Site Overheads)، ونسبة الربح المستهدفة والمخاطر لتحديد سعر البيع التنافسي لعطاءات المشاريع.
| نوع النموذج / الشيت | الاستخدام الهندسي أو المحاسبي الأمثل | الصيغة والأداة المتاحة | المرجع / المعيار الحاكم |
|---|---|---|---|
| دليل شجرة الحسابات واليومية العامة | تأسيس النظام المحاسبي لشركة المقاولات وتسجيل القيود واستخراج ميزان المراجعة | شيتات Excel (.xlsx) مترابطة بالمعادلات | IFRS / SOCPA |
| محاسبة مراكز التكلفة ونسبة الإنجاز (IFRS 15) | فصل تكاليف كل مشروع (مواد، أجور، مقاولي باطن، غير مباشرة) وحساب الإيراد المستحق | شيتات Excel لمراكز التكلفة و POC | المعيار الدولي IFRS 15 |
| حسابات مقاولي الباطن والموردين والدفعات المقدمة | مراقبة أرصدة الموردين واسترداد الدفعات المقدمة ومتابعة محجوزات حسن التنفيذ | شيتات Excel + حاسبة أعمار الديون | الرقابة المالية الداخلية |
وفقاً لمعيار IFRS 15 (طريقة المدخلات Cost-to-Cost)، تُحسب نسبة الإنجاز بقسمة التكاليف الفعلية المتكبدة حتى تاريخه على إجمالي التكاليف المقدرة لإتمام العقد، ثم تضرب النسبة في إجمالي قيمة العقد لتحديد الإيراد الواجب الاعتراف به.
تنقسم تكاليف المشروعات إلى: (1) مواد البناء والخامات، (2) الأجور والرواتب المباشرة، (3) مستخلصات مقاولي الباطن، (4) تكاليف المعدات والآليات، و(5) المصروفات غير المباشرة للموقع (Site Overheads).
عند اعتماد مستخلص المالك، يُسجل مبلغ الاستقطاع في حساب أصل متداول/غير متداول تحت مسمى "تأمينات محجوزة لدى العملاء (Retention Receivable)" ولا يُخصم من قيمة الإيراد بل يُحصل عند الاستلام.